雇主责任险的核心功能在于覆盖工作相关意外导致的雇主法定赔偿责任。扩展其保障范围至24小时意外，实质上是将非工作时间的意外事故纳入保障，这超越了法定责任范畴，转变为一项员工福利投资。本分析探讨了扩展该保障的利弊：其优势在于显著提升员工满意度、忠诚度与企业关怀形象，尤其对工作/生活界限模糊的岗位有益；主要挑战则在于保费显著增加、可能与现有团体意外险重叠，以及管理非核心风险的成本效益考量。决策应基于企业预算、福利策略、员工需求及现有保险结构进行综合评估，核心在于明确扩展目的是风险转移还是福利提升，并对比单独购买团体意外险的替代方案。最终结论强调，该扩展并非法定必需，而是企业根据自身情况权衡的福利性选择。
雇主责任险与团体意外险是企业为员工配置的高频险种，但二者本质截然不同： 雇主责任险：保障企业利益，覆盖企业依法承担的工伤赔偿责任（如医疗费、伤残补助、诉讼费等），转移用工风险，避免经营损失。 团体意外险：保障员工利益，作为企业福利为员工提供非工作原因导致的意外伤害补偿（如意外身故、伤残、医疗），与雇主责任无关。 关键提示：工伤保险是法定基础，两类商业险需组合配置，方能兼顾企业风险转移与员工福利提升。
